A sua capacidade de pagar para a faculdade e, finalmente, ter mais dinheiro para a aposentadoria, pode descansar no plano de ações da sua empresa e planejamento financeiro relacionado. A Parte 1 ajuda você a entender o impacto que as subvenções de capital têm sobre a elegibilidade de ajuda financeira. Troy Onink Podcast incluído Parte 2 opiniões os fundamentos do imposto de presente e do tratamento fiscal da compensação de ações em seu planejamento financeiro para o ensino superior. Troy Onink Podcast incluído À medida que as propinas e as despesas aumentam, o financiamento e as estratégias fiscais para as famílias de classe média tornaram-se mais importantes do que nunca. Parte 3 centra-se em métodos para minimizar os ganhos de capital na venda, planejamento para o kiddie impostos e educação créditos e estratégias de seus filhos podem usar. Troy Onink Forbes Congresso continua a aumentar a idade mínima em que as crianças são tributados em sua própria faixa de imposto e não na taxa de imposto de seus pais. Isto limita o gifting do estoque às crianças para financiar sua taxa de matrícula e despesas da faculdade, embora as estratégias remanesçam. Marie Leone CFO táticas inteligentes para vir acima com dinheiro para as despesas da faculdade. Contanto que o estudante for considerado um dependente do pai para finalidades da ajuda financeira, o pai tem que relatar opções conservadas em estoque na linha. É semelhante ao tratamento fiscal para quaisquer presentes de ações. Você pode fazer presentes anuais a qualquer número de destinatário até o montante anual especificado sem qualquer impacto fiscal. Os consultores financeiros costumam dizer aos clientes com estoque substancial segurando a considerar fazer. SEC Regra 10b5-1 agora fornece uma defesa afirmativa. Como relatar estoques na FAFSA Eu sou uma mãe solteira e meu filho vai entrar no seu primeiro ano na faculdade neste outono. O pedido de FAFSA pede o rendimento bruto da declaração de imposto de ano passado 8217s. Meu total de W-2 inclui não só o meu salário, mas também bolsas de ações que foram dadas a mim pelo meu empregador. Este total em nada reflete o valor que eu vivi no ano passado. As ações ainda não foram concedidas, mas eu não poderia acessá-las mesmo que quisesse. Estou obrigado a mostrar este montante inteiro do meu W-2 ou posso reduzir os ganhos brutos pelo montante total das ações subvenções mdash Linn Y. Se os subsídios de ações serão incluídos no rendimento bruto ajustado em sua declaração de imposto de renda federal, Eles devem ser relatados na FAFSA. Os subsídios de ações que são relatados na caixa 1 do seu W-2 serão relatados na linha 7 do Formulário 1040 ou 1040A do IRS (ou linha 1 do formulário 1040EZ do IRS) e, em última instância, incluídos no lucro bruto ajustado. Geralmente, se você receber uma bolsa de ações restrita, as ações serão incluídas em sua renda bruta apenas como eles vencem. As acções que ainda não tenham sido adquiridas não são incluídas no rendimento bruto. Os números relatados no seu W-2 devem refletir isso. (IRC Seção 83 (b) permite que os contribuintes a optar por tratar subvenções de ações restritas como se fossem totalmente investido para fins de imposto de renda. Esto é opcional.) Assim, os montantes relatados em seu W-2 são provavelmente investido e você poderia vendê-los se você queria. Mas se houver algo incomum sobre suas concessões conservadas em estoque que faz com que sejam relatados como a renda mesmo que haven8217t investido, pede o administrador da faculdade do college8217s para uma revisão profissional do julgamento. Eles vão querer ver os documentos relacionados com a concessão de subvenção eo calendário de aquisição. Como o status de subsídios não garantidos não é determinado (ou seja, você pode perdê-los se você deixar a empresa), eles não são relatados como um ativo na FAFSA. Ainda não registrei meus impostos. Devo apressar-me e preencher a FAFSA ao meu melhor conhecimento, mesmo que não tenha certeza de alguma informação, ou devo esperar até que eu registrei meus impostos e saiba que a informação está correta. Donna C. Complete a FAFSA agora. Não espere até que você arquive suas declarações de imposto de renda federais ou seu filho tenha sido admitido. Arquive a FAFSA logo que possível depois de 1º de janeiro. É aceitável estimar as informações na FAFSA. Use as declarações W-2 e 1099 e os últimos talões de pagamento do ano para concluir a FAFSA. É uma boa idéia comparar as informações com as declarações de imposto de renda do ano anterior para garantir que você não ignora nada importante, como juros e dividendos ou outras receitas ou exclusões acima da linha de renda. Você terá a oportunidade de corrigir eventuais erros mais tarde. Um empréstimo Direct PLUS foi incluído na minha carta de concessão de ajuda financeira. Mas meu pai tem que aplicar para este empréstimo, e ela não tem um número de Segurança Social. Portanto, não posso receber este empréstimo. Como faço para obter este dinheiro mdash Julie H. Estudantes que são cidadãos dos EUA ou residentes permanentes são elegíveis para ajuda estudantil federal, mesmo se seus pais não são. No entanto, os pais que não são cidadãos dos EUA ou residentes permanentes não são elegíveis para contrair empréstimos do programa de empréstimo PLUS. Em tal circunstância um estudante dependente é elegível para os limites unsbidized superiores do empréstimo de Stafford para estudantes independentes, a saber uns 4.000 adicionais por o ano durante o caloiro e os anos do segundo ano e uns 5.000 adicionais por o ano durante os anos júniors e sênior. Fale com seu administrador de ajuda financeira para obter aprovação para os limites de empréstimo mais elevados. Isso está dentro do escopo dos regulamentos em 34 CFR 682.201 (a) (3) e 34 CFR 685.203040c041 (1). Precisa de dinheiro para pagar a faculdade Semanalmente, a Fastweb ajuda milhares de estudantes a pagar pela escola, combinando-os com bolsas, bolsas e prêmios pelos quais eles realmente se qualificam. Cadastre-se hoje para começar. Você vai encontrar bolsas de estudo como o Curso Heros 5,000 Scholarship. E fácil de ingressar em bolsas de estudo como Niche 1.000 dezembro bolsa. Você também pode gostar: Eventos de Vida: Fundos de Colégio Financiamento Seu Childs College Education Com Opções de Ações e Outras Bolsas de Stock (Parte 1) Podcast incluído: Além de ler esta série de artigos, você pode ouvir a nossa entrevista do autor. Para mais entrevistas com nossos colaboradores especialistas, veja nossa página de podcasts. Surpreendentemente, muito pouco foi escrito sobre o pagamento de despesas da faculdade através do uso de opções de ações, planos de compra de ações dos funcionários, ações restritas e outras bolsas de capital. Na verdade, no entanto, a sua capacidade de pagar para a faculdade e, finalmente, ter mais dinheiro para a aposentadoria, pode descansar em seu plano de ações da empresa e planejamento financeiro relacionado. Sua capacidade de pagar para a faculdade, e ter mais dinheiro para a aposentadoria, pode descansar em seu plano de ações da empresa e planejamento financeiro relacionado. A Parte 1 desta série ajuda você a entender o impacto que as subvenções de capital têm sobre a elegibilidade para ajuda financeira. Parte 2 abrange as regras do imposto de doação eo efeito do tratamento fiscal sobre a sua estratégia. Parte 3 analisa o chamado imposto kiddie e em estratégias específicas para o uso de subsídios de ações e créditos fiscais para pagar a faculdade. O auxílio estudantil baseado na necessidade é concedido com base na necessidade financeira e vem sob a forma de estudo de trabalho, empréstimos estudantis, subsídios e bolsas de estudo. O auxílio baseado em necessidades é concedido aos estudantes que demonstram uma necessidade de ajuda com base na seguinte fórmula: custo de assistência (COA) necessidade financeira esperada para a contribuição familiar (EFC) Esta necessidade financeira é reduzida por qualquer ajuda baseada no mérito e bolsas que o aluno Recebe. O seu EFC é determinado preenchendo o formulário FAFSA (Free Application For Federal Student Aid) e enviando-o para um centro de processamento (on-line ou em papel), onde as informações sobre você e seu filho da FAFSA serão inseridas na Federal Methodology Need Cálculo de Análise. (Uma calculadora EFC está disponível no site CollegeBoard.) Se o seu filho se matricular em uma faculdade cujo custo anual de atendimento é de 35.000 e sua contribuição familiar esperada (EFC) é de 21.000, então seu filho demonstra uma necessidade de ajuda no montante de A diferença, ou 14.000. O funcionário de ajuda financeira do colégio tentará então preencher essa necessidade com um pacote de estudos de trabalho, empréstimos estudantis, subsídios e bolsas de estudo que seu filho seja elegível para a faculdade, os governos estaduais e federais e organizações privadas. Probabilidade de receber ajuda financeira A elegibilidade de ajuda financeira é baseada não apenas na renda dos pais e alunos, mas em seus ativos também. O custo total médio estimado de uma faculdade pública de quatro anos nos Estados Unidos para o ano acadêmico de 20152016 foi de 28.000 por ano de faculdades privadas de quatro anos nos EUA em média 60.000 por ano. De acordo com a Fórmula Metodológica Federal 20152016 para calcular a necessidade financeira de auxílio-estudante, uma família de quatro que tinha um estudante universitário e sem ativos, não fez contribuições para um plano de aposentadoria qualificado e apresentou um retorno de imposto conjunto sobre 140.000 de renda bruta ajustada Ou mais) normalmente não se qualificam para o auxílio-estudante baseado na necessidade na faculdade pública média de quatro anos (28.000). A mesma família com 210.000 de renda bruta ajustada tipicamente não qualificava para o auxílio de estudante baseado em necessidade em uma faculdade pública ou uma faculdade confidencial (60.000). Com base apenas nesses níveis de renda, a contribuição esperada da família para o custo de atendimento (COA) excedeu o custo correspondente de atendimento em colégios públicos e privados, e o aluno não era, portanto, elegível para auxílio estudantil com base na necessidade. A elegibilidade para ajuda financeira baseada nas necessidades nos níveis de rendimento acima referidos aplica-se a famílias com apenas uma criança na faculdade. Quando os pais têm duas ou mais crianças na faculdade, sua parcela (contribuição dos pais) da contribuição esperada da família (EFC) é dividida entre todas as crianças na faculdade, caso em que uma ou todas essas crianças podem qualificar-se para alguma necessidade financeira ajuda. Portanto, para fins de ajuda financeira, tendo gêmeos na faculdade, ao mesmo tempo pode ser mais benéfico do que ter duas crianças na faculdade cinco anos de intervalo. No entanto, elegibilidade ajuda financeira é baseada não apenas sobre a renda dos pais e alunos, mas em seus ativos também. Seu EFC é aumentado por alguma porcentagem de seus recursos, reduzindo sua necessidade financeira calculada. Pergunta 41 na seção de estudantes do 20152016 FAFSA pergunta: A partir de hoje, qual é o seu saldo atual total de dinheiro, poupança e contas de cheques Pergunta 42 pergunta: A partir de hoje, qual é o patrimônio líquido de seus pais investimentos, incluindo imóveis (Não casa de seus pais) Valor líquido significa valor atual menos a dívida. Conseqüentemente, os pais respondem às mesmas perguntas em sua seção da FAFSA nas Linhas 89 e 90, respectivamente. A FAFSA define investimentos assim: Os investimentos incluem imóveis (não incluem a casa em que vivem), fundos fiduciários, contas UGMA e UTMA, fundos do mercado monetário, fundos mútuos, certificados de depósito, ações, opções de ações, títulos, (Incluindo hipotecas detidas), commodities, etc. Os investimentos também incluem benefícios educacionais qualificados ou contas de poupança de educação, como contas de poupança Coverdell, 529 planos de poupança de faculdade eo valor de restituição de 529 planos de matrícula pré-pagos. Para um aluno que não relata informações dos pais, as contas de propriedade do aluno (e do cônjuge do estudante) são relatadas como investimentos dos alunos na Pergunta 42. Para um aluno que deve relatar a informação dos pais, as contas são relatadas como investimentos dos pais na Linha 91 , Incluindo todas as contas de propriedade do estudante e todas as contas de propriedade dos pais para qualquer membro da família. As instruções da FAFSA explicam ainda mais: Os investimentos não incluem a casa em que você vive, o valor do seguro de vida, planos de aposentadoria (planos 401 (k), fundos de pensão, anuidades, IRAs não educacionais, planos Keogh, etc.) Poupança e contas de cheques já relatadas na Pergunta 41 (para os alunos) e na Linha 90 (para os pais). Valor de investimento significa o saldo atual ou valor de mercado desses investimentos a partir de hoje. Dívida de investimento significa apenas as dívidas que estão relacionadas com os investimentos. Para a maior parte, todas as poupanças e investimentos de não-aposentadoria contarão contra os pais a uma taxa máxima de 5,64, incluindo todas as opções adquiridas e subsídios que estão no dinheiro (ou seja, o preço de exercício é menor do que o preço de mercado). Assim, as opções adquiridas e as concessões que estão no dinheiro reduzem sua elegibilidade para a ajuda estudantil baseada na necessidade. As opções adquiridas e subsídios que estão no dinheiro reduzem sua elegibilidade para o auxílio estudantil com base em necessidades. De acordo com discussões informais com o Departamento de Educação, o valor que deve ser reportado é o valor líquido (após honorários, comissões, impostos, etc.) de todos os tipos de opções de ações adquiridas, como se elas fossem exercidas e vendidas pelo valor de mercado na Dia o formulário foi concluído. (Para opções de ações, o valor é apenas o spread, não o valor de face da concessão antes dos custos de exercício.) As mesmas regras provavelmente se aplicam a planos de compra de ações de funcionários, ações restritas e direitos de apreciação de ações. Ativos contáveis no nome dos alunos são contados contra eles a uma taxa de 20 do valor patrimonial líquido total. Entretanto, 529 poupanças para a faculdade, 529 ativos pré-pagos e as Contas de Poupança para Educação Coverdell (ESAs) pertencentes à criança não são contados como um ativo do aluno, mas sim como ativos dos pais e avaliados a uma taxa como Alta como 5,64. (Para saber mais detalhes sobre o impacto dos investimentos e ganhos de capital sobre a elegibilidade para a ajuda financeira, veja meu artigo no Investment News.) Subsídio de Proteção de Ativos Felizmente, os pais recebem o que é referido na FAFSA como o Subsídio de Proteção de Ativos. Isto varia geralmente entre aproximadamente 15.000 e 28.000 para os pais casados envelhecidos entre os 40s mid e os 50s meados de. A Provisão de Proteção de Ativos é uma quantidade de ativos relatáveis que não contam contra você quando você completa a FAFSA. Exemplo: Você tem opções investidas no dinheiro com um valor de mercado de 200.000. Você tem uma Provisão de Proteção de Ativos de 18.000. Assim 182,000 contará de encontro a você em 5.64, ou 10.265, e assim que seus estudantes ajudam a elegibilidade diminui em 10.265. Os ativos no nome dos alunos que são relatáveis na FAFSA são avaliados em 20 desde o primeiro dólar, porque, ao contrário dos pais, não há nenhuma proteção de ativos para os alunos. As regras da FAFSA sobre renda e informações de ativos As regras de relatório de renda da FAFSA mudaram em 2016. A elegibilidade de ajuda financeira de estudantes agora é baseada em renda de dois anos antes de começarem a faculdade, e não um ano antes. A FAFSA exige que você informe seus ativos a partir da data de aplicação. No entanto, em outubro de 2016, as regras FAFSA para relatar renda alterada. Em vez de usar a renda do ano anterior à inscrição na faculdade, ela agora usa renda do ano anterior ao ano anterior à inscrição. Em outras palavras, a elegibilidade de ajuda financeira dos estudantes é atualmente baseada na renda de dois anos antes de começarem a faculdade, e não um ano antes. O que isto significa: Se o seu filho vai começar a faculdade em 2017, você teve que usar informações de imposto de renda de 2015 sobre a FAFSA arquivado no outono de 2016.Se o seu filho vai começar a faculdade em 2018, você vai usar informações de imposto de renda de 2016 quando Você arquiva a FAFSA no outono de 2017. Se sua criança começar a faculdade em 2019, você usará a informação de imposto de renda de 2017 quando arquivar a FAFSA no outono de 2018. Se sua criança começar a faculdade em 2020, você usará 2018 informações sobre o imposto de renda quando você arquiva a FAFSA no outono de 2019. Às vezes chamado de abordagem do ano anterior anterior. Este método permite FAFSA-arquivamento para começar em outubro, em oposição a janeiro do ano seguinte. Esperemos que isso permita que os colégios digam aos alunos mais cedo sobre seus pacotes de ajuda financeira. CSS / Financial Aid PROFILE seguirá a mesma abordagem. O que sobre o formulário de perfil CSS A FAFSA é usado para determinar ajuda federal: o Pell Grant para estudantes de baixa renda elegibilidade para empréstimos subsidiados e não subsidiados Stafford e pequenas subvenções do Estado. O College Board seguirá a alteração da FAFSA e usará o método do ano anterior anterior para seu formulário de Perfil CSS. Essa forma é usada por mais de 200 colégios privados e um punhado de escolas públicas emblemáticas para determinar a elegibilidade dos alunos para as escolas próprias subvenções baseadas em necessidades e bolsas de estudo. Esses são mais valiosos do que os empréstimos, que devem ser pagos de volta com juros. Um punhado de faculdades de elite estão mesmo empenhados em cobrir todas as necessidades sem empréstimos. Note que o CSS já pede informações muito básicas sobre o rendimento do ano anterior. Os colégios não usam informações fiscais prévias submetidas no CSS no cálculo da contribuição familiar esperada (EFC), mas sim para fins de julgamento profissional para determinar se houve uma grande queda na renda do ano anterior. Não se destina a prejudicar a elegibilidade dos estudantes para ajuda. Impacto da compensação de capital na FAFSA arquivamento A única maneira de impedir que os rendimentos em dinheiro da venda de ações de ser contado como um activo na FAFSA é colocá-los em uma anuidade ou uma apólice de seguro de vida no nome dos pais ou o nome dos alunos. Se o produto for colocado em uma poupança de 529 colégio ou plano pré-pago, o valor da conta será confiável como um ativo do pai, independentemente de o pai ou o aluno é o proprietário e, portanto, contará contra a elegibilidade ajuda estudantes Em até 5,64 do valor total das contas. Usando o exemplo acima, se você tiver 200.000 em opções adquiridas, essas opções contarão contra você como um recurso neste ano. Além disso, se você também teve renda durante o ano anterior de opções que você exerceu ou de estoque restrito que investiu, essa renda terá que ser relatado na FAFSA este ano e contará contra você na parcela de renda de sua contribuição esperada da família . Com opções de ações de incentivo (ISOs), quando você exerce e mantém o estoque durante o ano fiscal que é usado para relatar sua compensação para sua FAFSA, você não tem renda para relatar para o exercício. (Consulte a seção ISOs: Impostos para obter detalhes). No entanto, o estoque ISO propriamente dito aparecerá no formulário como um ativo de investimento. Opções de ações não qualificadas (NQSOs), em comparação, sempre gatilho renda no exercício, como ações restritas não em vesting. Na FAFSA, à medida que a renda aumenta, a elegibilidade da ajuda diminui. Ao relatar seus ativos atuais para este ano no formulário, certifique-se de usar uma demonstração atual de suas participações em ações para excluir opções exercidas e ações restritas que adquiriu no ano passado. Isso impedirá dupla contagem-los como ambos os anos passado renda e ativos deste ano. Se você continuar a manter esse estoque, então ele deve ser incluído como o valor de qualquer estoque que você possui. Parte 2 explica os conceitos básicos de imposto de presente e introduz estratégias específicas para o uso de bolsas de ações para pagar a faculdade. Troy Onink é o CEO da Stratagee. Uma empresa de planejamento universitário que fornece aconselhamento de financiamento universitário para as famílias, eo Programa de Parceria InSource College para consultores financeiros. Troy também é um contribuinte para Forbes, onde ele tem um blog, College Crossroads. Este artigo foi publicado unicamente pelo seu conteúdo e qualidade. Nem o autor nem sua empresa nos compensaram em troca de sua publicação. Compartilhe este artigo:
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